I-01 法人成り損得シミュレーター
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🏢
法人成り損得シミュレーター
個人事業 vs 法人化 — 手取り・税負担を完全比較
🔴 DEMO
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📊 事業実績
年間売上
1,500万円
300万円 〜 1億円
年間経費
600万円
50万円 〜 5,000万円
📌 年間利益（自動算出）
900万円
売上 − 経費で自動計算
🏢 法人設定
役員報酬（年額）
720万円
0（無報酬）〜 2,000万円
設立形態
👤 個人情報
年齢
40歳
25歳 〜 65歳（厚生年金上限考慮）
👫 配偶者あり
ONで配偶者控除38万円を適用
扶養人数
0人
0〜5人（1人あたり38万円控除）
※ 国保は全国概算値。法人税は中小企業軽減税率適用。
社保は協会けんぽ標準報酬月額に基づく概算です。
社保は協会けんぽ標準報酬月額に基づく概算です。
NET INCOME DIFFERENCE — 手取り差額（法人 − 個人）
—万円/年
—
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👤 個人手取り: —
🏢 法人手取り: —
💰 税負担差額: —
📊 推奨判定: —
⏳ 損得分岐点まであと…
—
👤 個人の年間手取り
—
所得税＋住民税＋社保控除後
🏢 法人の年間手取り
—
役員報酬ベースの手取り
📈 手取り差額（法人−個人）
—
プラス＝法人化が有利
🏛️ 法人税額（概算）
—
地方法人税・均等割含む
🏥 社会保険 差額
—
厚生年金 − 国保＋国民年金
📍 損得分岐点 売上
—
この売上で個人≒法人
📍 損得分岐点 利益
—
この利益で個人≒法人
⚖️ 総合推奨判定
—
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📊 個人 vs 法人 手取り比較
税金・社保・手取りの内訳を並列比較
🏥 社会保険 負担・受給比較
個人（国保＋国民年金）vs 法人（健保＋厚生年金）
📈 売上別 損得分岐ライン（2軸）
棒=手取り差額（左軸）/ 線=差額率（右軸）| 📍現在売上 ⚠️損益分岐点
💡 役員報酬 最適化分析（2軸）
棒=法人税＋所得税合計（左軸）/ 線=法人手取り（右軸）| 🏆最適額 📍現設定
💡 最適役員報酬ガイド
法人税＋所得税 最小となる役員報酬
—
（現在設定との差額: —）
| 項目 | 現在設定 | 最適設定 |
|---|---|---|
| 役員報酬 | — | — |
| 法人税 | — | — |
| 所得税 | — | — |
| 合計税負担 | — | — |
📊 法人化コスト一覧
| 項目 | 株式会社 | 合同会社 |
|---|---|---|
| 設立登録免許税 | 15万円 | 6万円 |
| 定款認証費（公証人） | 約5万円 | 不要 |
| 定款印紙代（電子定款） | 0円 | 0円 |
| その他諸費用 | 約5万円 | 約4万円 |
| 設立費合計（目安） | 約25万円 | 約10万円 |
| 法人住民税 均等割 | 年間 約7万円（毎年固定） | |
| 税理士顧問料（目安） | 月3〜5万円（年36〜60万円） | |
| 社会保険加入義務 | 健康保険＋厚生年金（強制） | |
※ 税理士費用は規模・地域によって異なります
⚠️ 法人化タイミング判定
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法人化のタイミング目安
- 利益が700万円超で所得税率が法人税率を上回る
- 売上が1,000万円超で消費税納税義務が発生
- 社会的信用・取引先の要求で法人格が必要
🎯 法人化チェックリスト
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定款の作成・認証公証役場で定款認証（電子定款推奨）
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法人設立登記法務局に登記申請（設立費15〜25万円）
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税務署への届出法人設立届・青色申告承認申請等
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社会保険加入手続き年金事務所・健康保険組合への加入
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法人口座開設設立後2週間以内に法人専用口座を開設
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役員報酬の決定事業年度開始から3ヵ月以内に確定（変更不可）
📐 将来の年金受給額比較
👤 個人事業主（国民年金のみ）
65歳以降の年間受給額（概算）
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満額 ≈ 79.2万円/年（2024年度）
🏢 法人役員（国民年金＋厚生年金）
65歳以降の年間受給額（概算）
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国民年金＋厚生年金（報酬・年数依存）
🚨 法人役員を続けると老後はこれだけ違う — 継続年数別 厚生年金累計差
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💰 法人活用 節税スキーム一覧
🚗 出張日当制度
役員・従業員への日当支給は会社経費。個人は非課税で受取。
年間 12〜36万円節税
🏠 社宅制度
会社が家賃を負担し、役員から低額の賃料を徴収することで経費化。
年間 60〜120万円節税
📅 小規模企業共済
役員個人で加入可。掛金全額所得控除（月最大7万円）。
年間 最大84万円控除
📱 通信費・PC経費化
業務用スマホ・PC・通信費を100%法人経費に計上可能。
年間 12〜30万円節税
🎓 研修・教育費
セミナー・書籍・資格取得費用を法人経費に計上。
年間 10〜50万円節税
💼 退職金準備（役員退職金）
退職金は損金算入可。受取側も退職所得控除で大幅に税率軽減。
最大 数百万円の節税
📍 感度分析テーブル — 手取り差額（法人 − 個人）万円
売上変動 × 利益変動の組み合わせで「法人化の損得」を一覧。📍 = 現在設定
法人有利
個人有利
💰 法人化の累計インパクト — 「年間〇万円」より「〇年後に〇百万円」で考える
▸ 5年後
—
単純累計
▸ 10年後
—
単純累計
▸ 20年後（複利3%）
—
節税を年利3%で複利運用
※ 現在の売上・経費・役員報酬が継続すると仮定した試算です
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