H-08 個人事業 経費判定ガイド
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🧾
個人事業 経費判定ガイド
経費可否・勘定科目・按分率を自動判定
🔴 DEMO
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📊 事業情報
業種
年間売上
800万円
100万円 〜 5,000万円
🏠 自宅兼事務所
ONにすると家賃・光熱費の経費計上が可能になります
💰 経費入力（最大15項目）
EXPENSE RISK SCORE — 経費安全スコア
— / 100
—
—
💰 年間経費: —
✂️ 節税効果: —
📊 経費率: —
⚠️ リスク経費: —
年間経費合計
—
計上可能な経費の合計
節税効果（推定）
—
税率 —%
按分率平均
—
加重平均按分率
リスク経費比率
—
10%以下が安全圏
勘定科目数
—
使用している科目の種類
経費率
—
業種適正: —
上位3科目
—
金額上位の勘定科目
🔍 税務査定リスクスコア
—
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📊 勘定科目別 経費内訳
各勘定科目の計上額構成比
📈 業種別 経費率比較
あなたの経費率と業種別平均の比較（📍＝あなたの位置）
⚖️ 按分率マトリクス
各経費項目の按分率 — ⚠️赤は税務リスク「高」の項目
📅 月別 経費推移（推計）
年間経費の月別分散パターン — 📍平均ライン
📋 経費判定チェッカー
| 経費項目 | 勘定科目 | 年間計上額 | 判定 | 按分率 | 根拠・注意事項 |
|---|---|---|---|---|---|
| 経費を入力すると判定結果が表示されます | |||||
📊 按分率ガイド
🏠 家賃・地代
20〜40%
事務所使用面積÷総面積で計算。4畳/20畳=20%が目安。自宅兼事務所は按分根拠を記録必須。
💡 光熱費（電気・ガス）
20〜30%
按分方法は「面積按分」か「時間按分」。自宅兼事務所の場合のみ計上可。メーター分離が最も明確。
📱 通信費（スマホ）
50〜80%
仕事・私用の通話記録で按分。ビジネス専用なら100%可。記録がないと50%を主張しにくい。
🚗 自動車費（車両費）
60〜80%
走行距離記録帳が必須。業務走行÷総走行距離で按分。プライベート利用が多いほどリスク増。
⚠️ 税務リスク警告
✅ 現在の経費構成は適正範囲内です。根拠書類（領収書・使用記録）を整理しておけば税務調査でも安心です。
💡 経費漏れチェックリスト — よく見落とされる経費
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書籍・専門誌・電子書籍 業務関連の書籍は全額経費OK。Kindleも対象。「研修費」または「消耗品費」で計上。
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セミナー・研修・オンライン講座 業務スキル向上目的なら全額OK。Udemyやオンライン講座も「研修費」で計上可。
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クラウドサービス・サブスク（Adobe, Slack等） 業務用SaaSは「通信費」または「消耗品費」で計上。私用との兼用は按分が必要。
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会議費（コーヒー代・会議室代） 仕事の打合せで使ったカフェ代は「会議費」。5,000円/人以下が目安。記録を残すこと。
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名刺・封筒・文具・消耗品 業務用の名刺印刷・封筒・プリンターインク等は「消耗品費」で全額経費計上可。
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交通費・出張費（電車・タクシー・宿泊） 業務目的の移動は全額OK。ICカード明細・領収書を保存。出張は日当も設定可（規程要）。
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ホームページ・ドメイン・サーバー費用 業務用サイトの維持費は「広告宣伝費」または「通信費」として全額経費計上可。
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青色申告特別控除（65万円 or 10万円） 経費ではなく控除ですが、青色申告にするだけで所得が最大65万円減少。最優先で活用を！
💡 最適按分率カード
経費を入力すると最適な節税シナリオを表示します。
経費項目を追加してください。
🏠 自宅兼事務所 比較判定
自宅兼事務所トグルをONにすると節税効果を表示します。
🎯 税務調査リスク閾値ガイド
売上を入力すると業種別の経費率ベンチマークと現在位置を表示します。
⚡ センターピン — 最も効く節税レバレッジ
経費を入力するとセンターピンを自動検出します。
📊 3年累計節税シミュレーション
経費を入力すると「現状維持 vs 最適化」の3年累計差額を表示します。
🔥 税務署注目度マップ — 経費別リスク × 金額
経費を入力すると項目ごとのリスク×金額をヒートマップで表示します。
💸 経費漏れ 逸失利益カード
未計上の経費を検出し、逸失節税額を試算します。
📋 AIアクションプラン
経費・売上を入力するとAIが優先度付きアクションを生成します。
📍 経費安全マトリクス — 経費率 × 平均按分率
売上・経費を入力すると現在の位置を📍で表示します。
✅ 安全圏 ⚠️ 注意 🚨 警戒 📍 現在の位置
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💰 次回提案